公司财务分析报告范本
报 告 目 录
上海419论坛 1 主要会计数据摘要
2 基本财务情况分析
2-1资产状况
上海419论坛 2-1-1 资产构成
2-1-2 资产质量
上海419论坛 2-2 负债状况
上海419论坛 2-3 经营状况及变动原因
2-3-1 主营业务收入
上海419论坛 2-3-2 主营业务成本
2-3-3 其他业务利润
上海419论坛 2-3-4 管理费用
2-3-5 财务费用
2-3-6 投资收益
上海419论坛 2-3-7 营业外支出净额
上海419论坛 2-3-8 经营状况综述
上海419论坛 3 预算完成情况及分析
上海419论坛 3-1 收入收益类
3-2 成本费用类
上海419论坛 3-3 预算分析综述
上海419论坛 4 重要问题综述及建议
4-1 资威公路收入增长分析
上海419论坛 4-2 国债跌价幅度较大
4-3 工程项目完成量不足
上海419论坛 4-4 管理费用与财务费用的期间性影响较大大
上海419论坛 1 主要会计数据摘要(单位:万元)
项 目报告期去年同期增减额增减幅度
一、主营业务收入39384860-922-19%
其中:1、XX收入36623518+144+41%
2、XX收入126123+3+2%
3、XX收入1501219-1069-88%
上海419论坛 二、主营业务成本11612093-932-45%
其中:1、XX993891+102+11%
上海419论坛 2、XX1681202-1034-86%
上海419论坛 三、主营业务利润25592553+6+02%
四、其他业务利润4126+1558%
上海419论坛 其中:1、其他业务收入444400%
上海419论坛 2、其他业务支出318-15-85%
五、管理费用883458+425+93%
上海419论坛 六、财务费用1204524+680+130%
上海419论坛 七、投资收益217328-111-34%
八、营业外支出净额18-6+24+400%
九、利润总额7121932-1220-63%
十、净利润6051655-1050-63%
注:扣除去年同期XX净收益374万元后
2 基本财务情况分析
2-1 资产状况
截至2009年3月31日,公司总资产2082亿元。
2-1-1 资产构成
上海419论坛 公司总资产的构成为:流动资产1063亿元,长期投资357亿元,固定资产净值516亿元,无形资产及其他资产146亿元。主要构成内容如下:
(1)流动资产:货币资金701亿元,其他货币资金6140万元,短期投资净值164亿元,应收票据2220万元,应收账款3425万元,工程施工6617万元,其他应收款1135万元。
(2)长期投资:XX 2亿元,XX 108亿元,XX 3496万元。
上海419论坛 (3)固定资产净值:XX净值48亿元,XX等房屋净值2932万元。
(4)无形资产:XX摊余净值8134万元,XX摊余净值5062万元。
上海419论坛 (5)长期待摊费用:XX摊余净值635万元,XX摊余净值837万元。
2-1-2 资产质量
上海419论坛 (1)货币性资产:由货币资金、其他货币资金、短期投资、应收票据构成,共计948亿元,具备良好的付现能力和偿还债务能力。
(2)长期性经营资产:由XX构成,共计561亿元,能提供长期的稳定的现金流。
(3)短期性经营资产:由工程施工构成,共计6617万元,能在短期内转化为货币性资产并获得一定利润。
上海419论坛 (4)保值增值性好的长期投资:由XX与XX的股权投资构成,共计308亿元,不仅有较好的投资回报,而且XX的股权对公司的发展具有重要作用。
以上四类资产总计1883亿元,占总资产的90%,说明公司现有的资产具有良好的质量。